辦貸款、找工作卻變警示帳戶？涉嫌「幫助詐欺」與「洗錢」刑責差在哪？律師解析判刑風險。

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辦貸款、找工作卻意外成為人頭帳戶，這不只是單純的受害，你可能同時面臨「幫助詐欺」與「洗錢」兩條罪名的指控。

一句話講明 👉 修法後的洗錢防制法對提供帳戶者規範更嚴，刑責不再只是賠錢了事，若不謹慎處理，恐面臨三年以上重罪風險，務必釐清兩者差異以求自保。

這是許多來到台北地檢署諮詢的當事人最崩潰的一刻：明明只是想辦個信用貸款週轉，或是應徵家庭代工貼補家用，結果錢沒拿到，反而先收到警察局通知筆錄。更讓人恐慌的是，傳票上寫的案由不只有「詐欺」，還多了一條聽起來很嚴重的「洗錢防制法」。

這兩條罪名到底有什麼不一樣？會被關嗎？這篇文章將透過專業律師的視角，為您拆解這兩大罪名的法律構成與刑責差異，並提供實務上的防禦策略。

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在司法實務上，提供人頭帳戶的行為，通常會被檢察官認為是一個行為同時觸犯了兩個法律概念，這就是所謂的「想像競合」。

簡單來說，對於被害人而言，你幫壞人騙了錢；對於國家金融秩序而言，你幫壞人把黑錢洗白。因此，這兩條罪名往往是像連體嬰一樣，同時出現在你的起訴書或判決書上。

🔰律師的小提醒：很多當事人會覺得冤枉：「我根本不知道他們在洗錢！」但在法律評價上，只要你預見帳戶可能被拿去用作非法用途，而你仍提供之，就可能具備了「不確定故意」。這也是為什麼在台北法院審理時，我們必須極力證明當事人「主觀上完全被矇騙」，才能切斷這個故意的連結。

為了讓大家更清楚這兩者的嚴重性差異，我們整理了以下比較表。需特別注意，《洗錢防制法》經過修法後，對於「無正當理由提供帳戶」有了獨立且明確的處罰規定，這也是目前檢警偵辦的重點。

比較項目	刑法第339條 (幫助詐欺取財)	洗錢防制法第14條 (一般洗錢罪)	洗錢防制法第15條之2 (人頭帳戶罪 - 新法重點)
行為本質	意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付。	掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。	無正當理由收集、交付、提供金融帳戶給他人使用。
主觀要件	需證明有幫助詐欺的故意 (包含不確定故意)。	需證明有洗錢的故意 (包含不確定故意)。	只要交付行為且無正當理由即構成 (舉證責任倒置，較易成罪)。
最高刑度	5年以下有期徒刑 (通常以幫助犯論，得減輕其刑)。	7年以下有期徒刑 (重罪，且併科罰金重)。	3年以下有期徒刑 (針對單純交付帳戶者)。
併科罰金	新臺幣50萬元以下。	新臺幣500萬元以下。	新臺幣100萬元以下。

🔰律師的小提醒： 從表格可以看出，《洗錢防制法》的刑度普遍比《刑法》詐欺罪來得重。特別是修法後的新制（第15-2條），直接將「交付帳戶」的行為獨立出來處罰，這意味著檢察官在起訴時的門檻降低了，被告要爭取「不起訴」的難度相對提高，更需要專業律師介入處理。

這要看是「想像競合」還是「數罪併罰」，結果大不同：

一行為觸犯數罪名（想像競合）： 如果你只是單純交出一次帳戶、密碼，這個單一行為同時觸犯了幫助詐欺與洗錢罪。依據《刑法》第55條規定，會從一重處斷，也就是以刑責較重的那個罪名（通常是洗錢罪）來判刑。雖然不會把兩個刑期加起來，但判決基礎會是比較重的那個法條。

這是所有涉案人都必須知道的警訊，法律已經變嚴了：

舉證責任變更： 過去檢察官要證明你有「幫助詐欺的故意」比較困難；現在新法規定，只要你無法解釋「正當理由」（如：非親非故為何要借帳戶？為何要寄提款卡？），就直接推定違法。
黑名單機制： 即使這次幸運獲得不起訴，警察機關仍可依同法第15-2條對你進行「告誡」。如果你在五年內再犯，刑責將會加重，且你的所有帳戶功能將受到長期限制（無法轉帳、每日提領限額等）。